СОЛЯРИИ УФ-ЛАМПЫ ИНФРАКРАСНЫЕ КАБИНЫ КОСМЕТИКА СТАТЬИ ФРАНЧАЙЗИНГ FAQ
Юридическая практика Гости из ГСБЭП

Источник: В. Петрушина, <Если к Вам пришли с проверкой>, издатель ООО <ИЗДАТЕЛЬСКИЙ ДОМ <ФАКТОР>, 2007

ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ МОМЕНТЫ И ПОРЯДОК ПРОВЕДЕНИЯ ПРОВЕРКИ/ВИЗИТА РАБОТНИКОВ  ГСБЭП

НАЧАЛО ВИЗИТА

Итак, к Вам пришли (или ворвались) сотрудники ГСБЭП. Первое, что обязан сделать каж­дый сотрудник ГСБЭП при обращении к гражданину, — это назвать свою фамилию и звание, а по требованию гражданина — предъявить свое служебное удостоверение. Если они отказыва­ются это сделать, то Вы вправе их вообще не впускать.
Первое, что обязан сделать каждый сотрудник ГСБЭП при обращении
к гражданину, — это назвать свою фамилию и звание, а по Вашему требованию —
предъявить свое служебное удостоверение.
Запишите все данные о проверяющих Вас лицах: фамилию, имя, отчество, должность, зва­ние, номер служебного удостоверения, кем и когда оно выдано, иначе в случае совершения ими противоправных действий Вы даже знать не будете, на кого жаловаться.
Обратите внимание на такие существенные моменты:

  • уведомление субъекта предпринимательства о проведении плановой выездной проверки за десять дней до ее проведения;
  • удостоверение на проверку у сотрудников ГСБЭП;
  • необходимость расписаться в Журнале регистрации проверок. Госкомпредпринимательства в своих многочисленных письмах и разъяснениях неприклонен.

Процитируем его письмо «О порядке деятельности и полномочиях сотрудников Государственн службы борьбы с экономической преступностью і- от 19.09.2006 г. № 6744.

Письмо Государственного комитета Украины по вопросам регуляторной политики и предпринимательства от 19.09.2006 г. № 6744
<...>
Согласно части 2 статьи 5 Закона о милиции при обращении к гражданину работ­ник милиции (в том числе и работник ГСБЭП) обязан назвать свою фамилию, звание и предъявить по его требованию служебное удостоверение.
Ни одним нормативно-правовым актом не предусмотрено удостоверение на проверку для работников милиции (в том числе работников ГСБЭП) при проведении ими с участием администрации предприятий, учреждений и организаций осмотра производственных, складских и других служебных помещений и территорий с целью проверки соблюдения правил продажи товаров и предоставления услуг населению. Вместе с тем работники ГСБЭП перед таким осмотром обязаны назвать свою фамилию, звание и предъявить служебное удостоверение.
Что касается положений Указа Президента Украины от 23.07.98 № 817/98 «О  не­которых мерах по дерегулированию предпринимательской деятельности» (далее — Указ) относительно уведомления субъекта предпринимательской деятельности о про­ведении плановой выездной проверки за десять дней до ее проведения и недо­пущения работника контролирующего органа к проведению проверки в случае отказа представителя контролирующего органа от подписи в журнале регистрации проверок, то в статье 5 Указа дан исключительный перечень контролирующих органов, имеющих право проводить плановые и внеплановые выездные проверки финансово-хозяйственной деятельности субъекта предпринимательской деятельности. Подразделения ГСБЭП к этим органам не относятся, а следовательно, вышеупомянутые положения Указа на них не распространяются.
<...>
Итак, удостоверение на проверку работникам милиции (в том числе работникам ГСБЭП) не нужно. Уведомлять субъект предпринимательской деятельности о проведении плановой вы­ездной проверки за десять дней до ее проведения работники ГСБЭП не должны. Просить сотрудников ГСБЭП расписаться в Журнале регистрации проверок также смысла нет. Ведь согласно Указу № 817, ГСБЭП не является контролирующим органом, а поэтому сотрудники этого ведомства расписываться в Журнале проверок не обязаны.
Вы обязаны допустить работников ГСБЭП к проверке, даже если:

  1. у ГСБЭПовцев нет удостоверения на проверку;
  2. Вас не уведомили за десять дней о проведении плановой выездной проверки;
  3. работники милиции не захотели расписываться в Журнале регистрации проверок

ОСМОТР ПОМЕЩЕНИЙ

Сценарий визитов сотрудников ГСБЭП может быть разным. Если визит проходит в рамках уже заведенного уголовного дела, то тут нужно быть готовым к проведению обыска и выемки. Еще раз Вам напоминаем, что исключительно на основании решения суда, в присутствии понятых и руководителя предприятия, физического лица — предпринимателя сотрудники ГСБЭП имеют право вытребовать и изъять оригиналы документов, которые свидетельствуют о правонарушении, а также образцы сырья и продукции. А до принятия судом такого решения, работники ГСБЭП имеют право в присутствии понятых и руководителя предприятия, физического лица — пред­принимателя изучать документы, свидетельствующие о правонарушении, делать с них копии с оставлением описи документов, с которых изготовлены копии, а также опечатывать кассы, склады и архивы на срок не более 24 часов с момента такого опечатывания, указанного в про­токоле (пункт 24 статьи 11 Закона о милиции).

Если визит сотрудников ГСБЭП проходит в рамках оперативно-розыскного дела, то законным будет только проведение осмотра.
Как правило, при осмотре помещения сотрудники ГСБЭП также требуют от руководителя предприятия, предпринимателя и их сотрудников пояснения, т. е. проводят с ними беседу. В рам­ках оперативно-розыскного дела сотрудники ГСБЭП вправе приступить к проведению проверки субъектов хозяйственной деятельности только при условии наличия направления на проверку. Важно помнить, что оно действительно только при наличии подписи руководителя подразделения ГСБЭП, скрепленной печатью.
Субъект хозяйствования, у которого проводится осмотр, должен знать, что эта процедура не имеет ничего общего с обыском. Осмотр и обыск нужно различать.

Осмотр помещения — это следственное действие, которое производится с целью выявления следов преступления и других вещественных доказательств, выяснения обстановки преступления, а также других обстоятельств, которые имеют значение для дела. Заключается осмотр в изуче­нии и обозрении места происшествия. По результатам осмотра местности, помещения, предметов и документов следователем составляется протокол.

По результатам осмотра местности, помещения, предметов и документов следователем составляется протокол.
Осмотр — это единственное следственное действие, которое может быть проведено следователем до возбуждения уголовного дела. Причем в статье 190 УПК  сказано, что осмотр до возбуж­дения уголовного дела может быть произведен только в безотлагательных случаях при наличии для этого соответствующих оснований. В этом случае уголовное дело возбуждается немедленно после осмотра места события. На практике, конечно, безотлагательными обстоятельствами у всех силовиков считается любой повод для посещения субъекта хозяйствования.

Осмотр до возбуждения уголовного дела может быть произведен только в безотлагательных случаях при наличии для этого соответствующих оснований. В этом случае уголовное дело возбуждается немедленно после осмотра места события.

Что касается осмотра жилья (т. е. Вашей квартиры) или другого владения частного лица, то проводится он вообще только по мотивированному постановлению судьи (за исключением строго определенных неотложных случаев). Если осмотр жилья или другого владения частного лица проводится без постановления судьи, то следователь в протоколе осмотра обязательно дол­жен указать причины, обусловившие проведение такого осмотра, и в течение суток уведомить об этом прокурора, который осуществляет надзор за досудебным следствием.

Осмотр жилья (т. е. Вашей квартиры) или другого владения частного лица проводится только по мотивированному постановлению судьи (за исключением строго определенных неотложных случаев). Если осмотр жилья или другого владения частного лица проводится без постановления судьи, то следователь в протоколе осмотра обязательно должен указать причины, обусловившие проведение такого осмотра, и в течение суток уведомить об этом прокурора, который осуществляет надзор за досудебным следствием.
Руководитель предприятия или предприниматель должен следить за тем, чтобы проверяющие проводили осмотр исключительно в его присутствии и в присутствии понятых, при этом категори­чески нельзя допускать ситуаций, чтобы кто-либо из проверяющих отправился проводить осмотр в другом помещении (комнате) без понятых или без его личного присутствия. Иначе нельзя ис­ключать, что именно в том помещении проверяющие «найдут» как раз то, что искали.

Руководитель предприятия или предприниматель должен следить за тем, чтобы проверяющие проводили осмотр исключительно в его присутствии и в присутствии понятых.

При проведении осмотра в качестве понятых должны присутствовать совершенно посторонние люди, не из числа проверяющих.
На практике, особенно если Вас навестили сотрудники ГСБЭП по причине, которую можно назвать «пришли просто так, пощупать», ни о каких протоколах и понятых речь не идет вообще. Поэтому если Вы видите, что в ходе визита для Вас «запахло жареным», требуйте, чтобы осмотр проходил в рамках установленного законодательством порядка.

Если при проведении осмотра Вы понимаете, что Ваши «гости» явно чинят беспредел, постарайтесь, чтобы с Вашей стороны были свидетели.

ЧЕМ ОТЛИЧАЕТСЯ ОБЫСК ОТ ОСМОТРА

В отличие от осмотра обыск может быть произведен только после возбуждения уголовного дела
Согласно статье 177 УПК обыск проводится в тех случаях, когда есть достаточные осно­вания считать, что орудие преступления, вещи и ценности, добытые преступным путем, а также другие предметы и документы, которые имеют значение для установления истины в деле или обеспечения гражданского иска, находятся в определенном помещении, месте или у какого-либо лица. Обыск проводится и в том случае, когда есть достаточно данных о том, что в определенном помещении или месте находятся разыскиваемые лица.

Обыск проводится только по мотивированному постановлению следователя с санкции прокурора или его заместителя (за исключением безотлагательных случаев — тогда прокурор о проведении обыска должен быть уведомлен в течение суток).

Обыск жилья или другого владения физического лица, за исключением неотложных случаев, проводится только по мотивированному постановлению судьи.

Обыск и осмотр должны проводиться, как правило, в дневное время.

ИЗЪЯТИЕ ДОКУМЕНТОВ

Один из самых наболевших и бурно обсуждаемых вопросов, имеющих отношение к проверкам ГСБЭП, — это вопрос о правомерности изъятия у субъекта хозяйствования документов, имеющих отношение к его хозяйственной деятельности.
С изъятием документов силовиками на сегодняшний день получается следующая картина. Если ГСБЭПовцы пришли в рамках милицейских проверок, то изымать документы можно только по решению суда в присутствии понятых. До решения суда ничего изъять нельзя, а можно довольствоваться только копиями.

Изъятие документов в ходе выемки и обыска должно осуществляться на основании постановления следователя, а перечень изымаемых документов должен быть четко зафиксирован в протоколе или приложении к нему.
Осмотр может быть проведен и до возбуждения уголовного дела в рамках ОРД.

О том, что силовики вправе изымать документы не только в ходе обыска и выемки, но и в ходе осмотра, свидетельствует пункт 4 статьи 8 Закона об ОРД. Но опять-таки изымать ори­гиналы документов согласно этой норме можно только с разрешения суда. Без решения суда силовики имеют право требовать только копии, изготовленные за их же счет.

Однако что бы мы ни говорили по этому поводу, на практике силовики далеко не всегда утруждают себя соблюдением законодательства, и ваше требование предъявить разрешение суда на изъятие документов чаще всего попросту игнорируют. Или же, если вы проявляете настой­чивость, отправляются за разрешением, опечатав все помещения, а не только кассы, склады и архивы. И пока они будут «добывать» в течение 24 часов требуемую вами бумагу (а за этим дело у них не станет), вы вынуждены будете временно прекратить работу, поскольку работать вам будет негде.

ИЗЪЯТИЕ ТОВАРОВ

Согласно нормам УПК  изъятие товаров или других товарно-материальных ценностей сотрудники ГСБЭП могут проводить только в рамках обыска или выемки. Если проводится доследственная проверка-осмотр, то об изъятии товара речи идти не должно.
Еще одна возможность изъять товар предоставлена силовикам пунктом 24 статьи 11 Закона о милиции, т. е. в ходе милицейских проверок. Но, во-первых, только по решению суда, а во-вторых, только образцы сырья и продукции.
В ходе милицейских проверок работники ГСБЭП имеют право изъять образцы товаров или других товарно-материальных ценностей только по решению суда.

ОФОРМЛЕНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ПРОВЕРКИ

Согласно требованиям статьи 84 УПК  при осуществлении любого следственного действия, как во время досудебного следствия, так и во время дознания, обязательно должны вестись про­токолы. То есть о результатах осмотра или обыска обязательно составляется протокол в двух экземплярах, один из которых должен быть вручен лицу, принимавшему участие в следственном действии.
О результатах осмотра или обыска обязательно составляется протокол в двух экземплярах.

Ни в коем случае нельзя подписывать протокол «не глядя». Каждое слово, зафиксированное в протоколе, тщательно прочитайте. Если вы с чем-то не согласны, обязательно требуйте испра­вить запись. Все возражения и претензии к проведенной у вас процедуре осмотра или обыска обязательно зафиксируйте в протоколе.

Необходимо проследить, чтобы в протоколе стояли дата, время и место его составления. Иног­да проверяющие намеренно не ставят дату составления протокола с тем, чтобы, руководствуясь своими определенными интересами, указать, например, более раннюю дату его составления.

В протоколе старайтесь ставить свою подпись так, чтобы в промежутках между последними словами и подписью не оставалось пустых мест.

ДОСЛЕДСТВЕННАЯ ПРОВЕРКА

Как правило, в ходе доследственной проверки сотрудники ГСБЭП могут потребовать от субъ­екта хозяйствования или его наемных работников дать объяснения по фактам нарушения законодательства. Однако надо иметь в виду, что до возбуждения уголовного дела в соответствии с пунктом 1 статьи 8 Закона об ОРД  ваши гости имеют право опрашивать лиц только с их согласия.
Уголовной ответственности за отказ от дачи показаний до возбуждения уголовного дела никто не несет. Именно для свидетеля по уголовному делу наступает ответственность за отказ от дачи показаний только в случае проведения официального следственного действия — допроса свидетеля в письменной форме (в виде протокола) с фиксацией его ответов (см. статью 385 УК)


УК [13]
Статья 385. Отказ свидетеля от дачи показаний...
1.                  Отказ свидетеля от дачи показаний... в суде или при проведении досудебного следствия, осуществление исполнительного производства, расследование временной следственной или временной специальной комиссией Верховной Рады Украины или дознания – наказываются штрафом от пятидесяти до трехсот не облагаемых налогом минимумов доходов граждан или арестом на срок до шести месяцев.
2.         Не подлежит уголовной ответственности лицо за отказ давать показания при проведении дознания, досудебного следствия или в суде в отношении себя, а также членов ее семьи или близких родственников, круг которых определяется законом.
В любом случае какие-либо пояснения проверяющим лучше не давать. А если согласны давать пояснения, то в идеале, прежде чем их давать, посоветуйтесь с адвокатом.
Помните главное Ваше право — отказаться давать показания. Согласно статье 63 Консти­туции  лицо не несет ответственности за отказ давать показания или объяснения в отношении себя, членов семьи или близких родственников, круг которых определен законом.
Лицо не несет ответственности за отказ давать показания или объяснения
в отношении себя, членов семьи или близких родственников, круг которых
определен законом (статья 63 Конституции).

ОБЖАЛОВАНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ПРОВЕРКИ/ВИЗИТА

Помните: на незаконные действия сотрудников ГСБЭП Вы всегда можете написать жалобу в прокуратуру, а также жалобу на имя начальника того отдела ГСБЭП, представители которого Вас проверяют, с описанием незаконных действий участников проверки.
Ниже приведем образец жалобы на незаконные действия работников милиции.

Образец жалобы

Прокурору г. Харькова Советнику юстиции Сомову А. А.
директора ООО Импульс, ОКНО 33333333 Щур Ю. Г.

ЖАЛОБА

08.04.2007 г. сотрудники ГСБЭП Петров П. П. (должность, капитан милиции) и Иванов И. И. (должность, сержант милиции), ссылаясь на пункт 24 статьи 11 Закона о милиции, провели проверку ООО «Импульс». В направлении на проверку в качестве проверяющих были указаны Сидоров С. С. (должность, майор милиции) и Иванов И. И. (должность, сержант милиции). Согласно пункту 24 статьи 11 Закона о милиции в направлении на проверку указываются должности, звания и фамилии должностных лиц подразделения милиции, которые будут проводить проверку. На мое замечание о том, что в направлении на проверку указано другое должностное лицо мне в грубой форме было сказано, что Сидоров С. С. занят более важными делами.
Считаю действия сотрудников ГСБЭП Петрова П. П. и Иванова И. И. незаконными и прошу принять соответствующие меры по защите моих законных прав.

09.04.2007
Директор ООО « Импульс»                     

 

Согласно статье 235 УПК, если решение прокурора Вас не устраивает, Вы можете подать аналогичную жалобу вышестоящему прокурору.

ПСИХОЛОГИЧЕСКАЯ ОБРАБОТКА

Психологическая обработка, попросту говоря, запугивание проверяемых, — излюбленный прием не только сотрудников ГСБЭП, но и представителей всех силовых структур.

Ваша задача — не поддаться на их провокации. А для этого необходимо знать, что, прежде чем предъявлять вам какие-либо обвинения, вашу виновность необходимо доказать. Презумпцию невиновности у нас пока никто не отменял.

Суд никогда не примет к судопроизводству документы (обвинение) органов дознания или предварительного следствия, если в них не будет доказано, каким именно способом было совершено преступление, указаны мотивы преступления, т. е. все те обстоятельства, которые и подлежат доказательству в суде в соответствии с требованиями статьи 64 УПК. Более того, статья 62 Конституции  гласит, что «никто не обязан доказывать свою невиновность в совершении преступления».

Никто не обязан доказывать свою невиновность в совершении преступления.

Очень часто в ходе визитов силовиков, в ситуации, когда Вы пытаетесь упрекнуть Ваших ви­зитеров в незаконности действий, их ответы пестрят ссылками на законодательные акты, якобы дающие им право на совершение этих действий. Однако не всегда указываемый ими пункт закона или кодекса действительно соответствует данной ситуации.

Если есть возможность, внимательно перечитайте сами все пункты законодательных и нор­мативных актов, на которые они ссылаются, чтобы определить, действительно ли тот или иной пункт касается Вашей ситуации. Как правило, если представители видят, что перед ними человек, хорошо знающий свои права, разбирается в законодательстве, их пыл заметно утихает.

Большая часть субъектов хозяйствования, которым угрожают пришедшие на проверку сило­вики, даже не подозревают, что в их деятельности не было состава преступления.

А если проверяющие Вас сотрудники ГСБЭП заметят, что Вы поддаетесь на их запугивания, даете слабину, то визит представителей ГСБЭП может обойтись Вам очень дорого, даже если Вы «ни в чем не виноваты».

ВЫВОДЫ

  1. Основная задача ГСБЭП — своевременное пресечение и предотвращение преступлений (правонарушений, за которые предусмотрена уголовная ответственность) в отрасли экономики.
  2. Мероприятия по предотвращению, выявлению и раскрытию преступлений в сфере налогового законодательства в компетенцию ГСБЭП не входят (это компетенция налоговой милиции).
  3. Представители органов ГСБЭП являются субъектами оперативно-розыскной деятельности, органами дознания и предварительного следствия, то есть посетить предпринимателя представи­тели ГСБЭП могут либо в рамках оперативно-розыскного, либо в рамках уголовного дела.
  4. Когда проверки проводят в соответствии с пунктом 24 статьи 11 Закона о милиции, обязательным является наличие у пришедших направления на проверку. Без такого направления приступать к проверке они не могут.
  5. Осуществление контрольной закупки, как следует из письма Департамента ГСБЭ МВД Украины от 02.02.2006 г. № 5/809, также требует наличия у проверяющих направления  на проверку.
  6. Перечень прав сотрудников ГСБЭП описан в Положении о ГСБЭП, но реализовать их можно только в рамках законодательства. В частности,  речь идет о праве беспрепятственно входить в помещения проверяемых, истребовать документы, изымать, опечатывать кассы и по­мещения хранения документов, денежных средств и товарно-материальных ценностей, право на проверку, право проводить контрольные закупки, осмотр, обыск и выемку.
Многие вопросы о взаимоотношениях ГСБЭП и предпринимателей до сих пор остаются крытыми, но, возможно, после появления постановления КМУ, касающегося милицейских проверок, они прояснятся

<<<Предыдущая  

Переход: Первая  1  2  3  Последняя

Главная страница Купить солярий УФ-Лампы Инфракрасные кабины Косметика Аксессуары Статьи Новости ЧаВо Карта сайта

© "Санлайн", 1998-2016 г. - Украина, Харьков, ул.Есенина, 1, тел. +38 (057) 714-14-46 e-mail: info@sun.in.ua

Warning: mysql_close(): 3 is not a valid MySQL-Link resource in /sata1/home/users/solariy/www/www.solariy.com.ua/practic.phtml on line 134